免息稅貸實收逾 10厘息, 要收手續費 零成本條款苛

銀行提供的優惠各不同，最好以實際年利率比較。

稅貸競爭激烈，個別金融機構以免息招徠，但其實要支付手續費，折算相當於實際年利率高達 10.28厘。雖然渣打提供真正「零成本」稅貸，但要符合多項條件。綜合市場上的稅貸計劃，稅額小可揀花旗，借得多宜選永亨。
記者：黃碧珊　余美玉

大部份銀行或財務公司已推出稅貸計劃，永亨「即供免息稅務貸款」、中信嘉華「 DollarSmart」、滙豐「交稅萬應錢」、恒生「稅安心」及渣打「稅務貸款」，均標榜全期免息，但除渣打外其餘 4家要收手續費（表 1）。
永亨及滙豐，收每年 1.5%手續費，由於繳付手續費的程序有別，故實際年利率亦有不同。滙豐會從貸款額中先扣手續費，如借 10萬元，分 12期還，提取貸款時，滙豐先扣 1500元手續費，債仔實際可提取 9.85萬元，但每月還款仍以貸款額按月平息計。至於其他貸款機構可悉數提取批核貸款額，手續費在每月還款中攤收。因此滙豐實際年利率為 2.96厘，永亨則為 2.79厘。
5萬以下花旗息低

申請永亨及滙豐免息稅貸，要留意兩者還款期要選 12個月，滙豐貸款額要達 10萬元，永亨為 5萬元或以上。滙豐明年 6月底前才向客戶回贈利息。
至於中信嘉華及恒生手續費，按貸款額分層每月計，前者由每月 0.035至 0.41%，恒生每月 0.22至 0.45%，如向恒生借 10萬元以下，一般客戶實際年利率為 10.28厘。
雖然渣打提供真正的「零成本」稅貸，但要在年底前，成為優先理財或 excelbanking客戶，並開全新「渣打紅利出糧戶口」，及選用還款期 12個月或以上的稅貸，才獲悉數稅款（上限 30萬元）免息免手續費。不過客戶仍需每月支付利息及每年 0.1%手續費，渣打會於後年 1月底前及明年 7月底前，分別以現金回贈方式退回。
永亨設最低息保證

渣打客戶貸款額可多於個人稅款，但多出部份要付利息，如稅貸額 50萬元，分 12期還，首 30萬元稅款免息，餘下 20萬元則要付 4320元利息。以總貸款額 50萬元計，實際年利率 1.62厘。
若符合上述金融機構條件，貸款額與稅款相同，以渣打免息最優惠。綜合現有稅貸計劃，假設客戶信貸紀錄良好，分 12月個還款，借 5萬元以下，花旗 3.28厘最低息，但稅款將直接交予稅局。貸款 5萬元或以上，則以永亨年利率 3厘或以下最低息率（表 2）。
若申請永亨「純稅務貸款」，在確認貸款後 15日內，如得到其他銀行或財務機構批出更低利息證明，永亨將以該利息的 80%，作稅貸利息。
稅貸期逾一年　利息較高

影響貸款利率的因素，除客戶與銀行的關係，信貸紀錄、貸款額及年期等，亦左右貸款利率。
宜以實際年利率比較

稅貸還款期若超過一年，將加重下一年度的負擔。資料圖片

浸大工商管理碩士課程拓展總監教授麥萃才指，稅貸為有目標貸款，利息一般較其他貸款低，但計劃花款多，利息、手續費、回贈等各有不同，故比較時，利用反映一切貸款成本的實際年利率最實際。
麥萃才提醒，個別貸款機構，提取貸款時會先扣除手續費，所以比較實際年利率時，應以實際可提取同一金額及年期為基礎。他又指，若所選稅貸年期超過一年，利息一般較高，建議稅貸還款期不應超過一年，減少下一稅務年度的負擔。